關(guān)于清遠(yuǎn)市清城區(qū)2023年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出突出問題的整改情況報(bào)告

發(fā)表時(shí)間： 2025-12-05 09:36 來源：本網(wǎng) 　　

關(guān)于清遠(yuǎn)市清城區(qū)2023年度區(qū)級(jí)預(yù)算

執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出

突出問題的整改情況報(bào)告




　　區(qū)委、區(qū)政府高度重視審計(jì)整改工作，堅(jiān)決落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于一體推進(jìn)審計(jì)整改“下半篇文章”與揭示問題“上半篇文章”，打好審計(jì)整改“組合拳”的重要要求，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，健全完善審計(jì)整改長(zhǎng)效機(jī)制。區(qū)領(lǐng)導(dǎo)多次主持召開區(qū)委審計(jì)委員會(huì)會(huì)議研究部署，要求認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記重要指示批示精神，要緊盯重點(diǎn)問題抓整改，認(rèn)真研究解決審計(jì)查出問題，加強(qiáng)督促檢查，強(qiáng)化跟蹤問效，持續(xù)深化審計(jì)監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事等各類監(jiān)督貫通協(xié)同，形成同頻共振的工作格局，努力實(shí)現(xiàn)“整改一個(gè)事項(xiàng)、避免一類問題、規(guī)范一個(gè)領(lǐng)域”，以審計(jì)整改的實(shí)際成效服務(wù)全區(qū)工作大局?，F(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

　　截至2024年10月末，《清遠(yuǎn)市清城區(qū)人民政府關(guān)于2023年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》反映的85個(gè)突出問題中，已整改到位71個(gè)，整改到位率83.53%，其中立行立改的56個(gè)問題已整改到位53個(gè)，整改到位率94.64%；尚未完全整改到位的14個(gè)問題均已制定整改措施和計(jì)劃。審計(jì)查出突出問題共整改6.97億元。有關(guān)部門和單位制定完善規(guī)章制度12項(xiàng)，一體推動(dòng)揭示問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革。

　　一、財(cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況

　　(一)區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行、決算草案和其他財(cái)政收支審計(jì)查出突出問題的整改情況。應(yīng)整改問題13個(gè)，6個(gè)已整改到位

　　1.關(guān)于財(cái)政預(yù)算管理方面的問題。例如：未按規(guī)定納入預(yù)算管理，在今后預(yù)算編報(bào)過程中，區(qū)財(cái)政局將認(rèn)真核對(duì)上級(jí)提前告知的財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金，并全額編入本級(jí)預(yù)算；未及時(shí)收繳非稅收入，截至2024年9月，已上繳至區(qū)財(cái)政非稅專戶完成整改金額為70.3萬元。

　　2.關(guān)于財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防范方面的問題。例如：暫付款項(xiàng)清理不到位，截至2024年9月末，已消化6341.77萬元；2019年以來新增暫付性款項(xiàng)累計(jì)余額超過2023年本級(jí)一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算支出之和的5%，截至2024年9月末，已消化2019年至2023年暫付款13385.65萬元；未及時(shí)清理代理銀行墊付資金，今后區(qū)財(cái)政局將加強(qiáng)清算數(shù)據(jù)的核對(duì)，確保財(cái)政國庫集中支付清算業(yè)務(wù)的順利開展。

　　3.關(guān)于財(cái)政資金管理方面的問題。例如：財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金支付進(jìn)度慢，截至2024年9月末，已支付2793.59萬元；未及時(shí)足額撥付專項(xiàng)資金，截至2024年6月末，區(qū)財(cái)政已將普惠性制造業(yè)投資獎(jiǎng)勵(lì)金和企業(yè)技術(shù)改造資金全部支付完畢。

　　4.關(guān)于地方政府債務(wù)管理方面的問題。例如：2021至2023年已完工(或竣工）的17個(gè)專項(xiàng)債項(xiàng)目實(shí)際收益未達(dá)預(yù)期，今后區(qū)財(cái)政局將聯(lián)合區(qū)發(fā)改局高質(zhì)量謀劃專項(xiàng)債券項(xiàng)目，并對(duì)專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)信息進(jìn)行嚴(yán)格審核把關(guān)，確保后續(xù)申報(bào)項(xiàng)目能夠滿足項(xiàng)目收益與融資平衡等發(fā)行條件；虛列債券支出，截至2024年9月20日，沉淀資金已支出31547.68萬元；債券資金支出進(jìn)度緩慢，未能及時(shí)發(fā)揮資金效益，截至2024年9月20日，清遠(yuǎn)市龍?zhí)伶?zhèn)定安、長(zhǎng)沖、沙溪等產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目已完成支出1483.91萬元，清城區(qū)北部片區(qū)美麗圩鎮(zhèn)提升項(xiàng)目已完成支出4904.37萬元。

　?。ǘ┎块T預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出突出問題的整改情況。應(yīng)整改問題6個(gè)，已全部完成整改

　　1.關(guān)于財(cái)務(wù)收支方面的問題。例如：超范圍使用專項(xiàng)資金，該筆專項(xiàng)資金已作調(diào)賬處理；未按規(guī)定及時(shí)上繳銀行利息收入，相關(guān)單位已將利息收入上繳非稅專戶；違規(guī)報(bào)銷加班誤餐費(fèi)，檔案館今后將嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，規(guī)范加班誤餐費(fèi)的報(bào)銷工作。

　　2.關(guān)于內(nèi)部管理方面的問題。例如：會(huì)計(jì)核算及合同簽訂不規(guī)范，洲心街辦今后將加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)教育，提升財(cái)務(wù)隊(duì)伍素質(zhì)；未按合同約定支付項(xiàng)目預(yù)付款，區(qū)檔案館今后將按合同約定付款。

　?。ㄈ┐龠M(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)作為和規(guī)范權(quán)力運(yùn)行審計(jì)查出突出問題的整改情況。應(yīng)整改問題32個(gè)，已全部完成整改

　　1.制度執(zhí)行方面的問題。例如：1個(gè)街道2個(gè)事項(xiàng)執(zhí)行“三重一大”決策制度不到位，洲心街辦對(duì)事項(xiàng)進(jìn)行了重新核實(shí)，并在班子會(huì)議通報(bào)，今后將嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”決策制度；1個(gè)單位未對(duì)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行細(xì)化，區(qū)教育局已重新修訂《清遠(yuǎn)市清城區(qū)教育局“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度》，明確大額資金使用的額度標(biāo)準(zhǔn)；1個(gè)街道未建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，洲心街辦已成立內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組，并制定《洲心街內(nèi)部審計(jì)制度》。

　　2.預(yù)算管理方面的問題。例如：1個(gè)單位預(yù)算編制不夠科學(xué)合理。區(qū)政數(shù)局今后將根據(jù)本部門的實(shí)際情況，合理、精準(zhǔn)、科學(xué)地編制預(yù)算。

　　3.財(cái)務(wù)管理方面的問題。例如：部分單位未按規(guī)定收取工會(huì)會(huì)費(fèi)及撥繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)，相關(guān)單位今后將加強(qiáng)工會(huì)會(huì)費(fèi)及工會(huì)經(jīng)費(fèi)的管理；4個(gè)單位食堂管理混亂，相關(guān)單位已重新制定完善食堂就餐管理制度；2個(gè)單位會(huì)計(jì)核算不規(guī)范。一個(gè)單位已補(bǔ)開合法票據(jù)，另一個(gè)單位已作調(diào)賬處理。

　　4.黨風(fēng)廉政建設(shè)方面的問題。例如：1個(gè)單位違規(guī)代繳借調(diào)人員公積金。相關(guān)單位已按照《住房公積金管理?xiàng)l例》的相關(guān)規(guī)定繳納。

　　二、政策落實(shí)和民生項(xiàng)目查出問題的整改情況

　　（一）政策落實(shí)審計(jì)查出突出問題的整改情況。應(yīng)整改問題12個(gè)，10個(gè)已整改到位

　　1.“粵菜師傅”“廣東技工”“南粵家政”三項(xiàng)工程重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)情況。例如：南粵家政基層服務(wù)站的功能作用發(fā)揮不明顯，區(qū)人社局已要求公司加強(qiáng)服務(wù)站工作管理；變更服務(wù)站運(yùn)維協(xié)議方未按規(guī)定進(jìn)行集體決策，區(qū)人社局已重新補(bǔ)充三方協(xié)議，并組織專題學(xué)習(xí)黨組議事制度、機(jī)關(guān)內(nèi)務(wù)管理制度；培訓(xùn)檔案資料監(jiān)督檢查不到位，區(qū)人社局已責(zé)令相關(guān)培訓(xùn)單位對(duì)培訓(xùn)臺(tái)賬作出整改。

　　2.政策措施落實(shí)和執(zhí)行效果情況。例如：部分學(xué)校師資配備未達(dá)到相關(guān)要求，針對(duì)尚未達(dá)標(biāo)的學(xué)校，區(qū)教育局將繼續(xù)加強(qiáng)整改，確保師資保障到位。

　?。ǘ┟裆?xiàng)目審計(jì)查出突出問題的整改情況。應(yīng)整改問題13個(gè)，9個(gè)已整改到位

　　1.四好公路建設(shè)項(xiàng)目之橋涵改造工程審計(jì)情況。例如：1個(gè)單位新建橋涵無通車，未能驗(yàn)證試運(yùn)行期的質(zhì)量，橋涵發(fā)揮不到應(yīng)有的作用，橋涵已正常開放通車試運(yùn)行；1個(gè)單位未按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，造成少列收支，區(qū)交通運(yùn)輸服務(wù)中心已補(bǔ)充登記入賬。

　　2.農(nóng)村削坡建房風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)整治專項(xiàng)資金跟蹤審計(jì)情況。例如：1個(gè)鎮(zhèn)部分風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)施工單位未嚴(yán)格按照施工協(xié)議和整治方案實(shí)施整治建設(shè)，飛來峽鎮(zhèn)已作修正并重新出圖，同時(shí)已委托第三方審核公司對(duì)該鎮(zhèn)的工程實(shí)際完成情況進(jìn)行重新審核結(jié)算，并已出審核結(jié)算書；2021年度農(nóng)村削坡建房風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)整治項(xiàng)目用款進(jìn)度緩慢，2020至2022年省、市、區(qū)三級(jí)補(bǔ)助資金已全部撥付至各街鎮(zhèn)，且完成末端支付。

　　三、國有資產(chǎn)管理審計(jì)查出問題的整改情況

　?。ㄒ唬┗A(chǔ)性管理工作方面。應(yīng)整改問題3個(gè),2個(gè)已整改到位

　　例如：1個(gè)單位未及時(shí)報(bào)廢固定資產(chǎn)，區(qū)檔案館已通過區(qū)公共資產(chǎn)管理中心批復(fù)后進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理；1個(gè)單位購置固定資產(chǎn)未進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，區(qū)檔案館已進(jìn)行了賬務(wù)處理；3個(gè)單位工程項(xiàng)目未及時(shí)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)核算，相關(guān)單位目前正在組織轉(zhuǎn)固工作。

　　（二）資產(chǎn)處理處置及資金管理方面。應(yīng)整改問題6個(gè),已全部完成整改

　　例如：1個(gè)街道漏報(bào)辦公用房信息，洲心街辦已在2023年辦公用房信息統(tǒng)計(jì)表中添加上以往漏報(bào)的1處辦公用房；1個(gè)街道資產(chǎn)處置收入及租金收入未嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理，洲心街辦委托有資質(zhì)的回收公司對(duì)該批資產(chǎn)重新進(jìn)行處置并將處置所得收入上繳區(qū)財(cái)政局非稅專戶。

　　四、審計(jì)整改工作中存在的問題及后續(xù)工作安排

　　從整改情況看，大部分鎮(zhèn)街和部門能重視審計(jì)查出的問題，積極采取措施予以整改，取得較好的成果，但還有部分問題未完全整改到位。我區(qū)充分聽取有關(guān)部門和單位意見，實(shí)事求是進(jìn)行分析，未整改到位的原因主要有以下3個(gè)方面：一是有些問題成因復(fù)雜，需細(xì)致謀劃、持續(xù)推進(jìn)。如無預(yù)算支出的問題，涉及多方且成因復(fù)雜、數(shù)額較大，需一事一策、逐項(xiàng)清理；二是有些問題已部署整改計(jì)劃，需進(jìn)一步推進(jìn)落實(shí)。如暫付款項(xiàng)清理不到位、虛列專項(xiàng)債券支出的問題，需根據(jù)財(cái)政庫款保障水平及清理消化計(jì)劃方案穩(wěn)步推進(jìn)；三是有的問題綜合性、復(fù)雜性交織，相應(yīng)整改難度加大，有的問題整改涉及工程項(xiàng)目推進(jìn)、師資調(diào)配等，整改需要按照項(xiàng)目進(jìn)度及實(shí)際情況穩(wěn)步推動(dòng)。

　　對(duì)未整改到位的問題，有關(guān)部門和單位已對(duì)后續(xù)整改工作作出安排，區(qū)審計(jì)局將持續(xù)加強(qiáng)跟蹤督促檢查，推動(dòng)審計(jì)整改合規(guī)到位、扎實(shí)有效，確保政令暢通。

　　下一步，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)決落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于審計(jì)整改工作決策部署，認(rèn)真落實(shí)區(qū)委對(duì)審計(jì)整改工作的部署要求，自覺接受區(qū)人大及其常委會(huì)監(jiān)督和指導(dǎo)，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，統(tǒng)籌推進(jìn)揭示問題與審計(jì)整改“上下篇文章”，舉一反三、標(biāo)本兼治，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)。

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